În contextul unor acţiuni organizate de Garda Financiară – Secţia Galaţi ce au avut ca ţintă circulaţia produselor energetice pe teritoriul judeţului nostru s-a ajuns şi la SC Darty Dancing Import Export SRL Bucureşti.
Prima constatare a fost aceea că administratorii Darty Dancing livrau angro un produs energetic, în noiembrie 2009, din incinta SC Unicom Oil Terminal SA Galaţi, cu sediul în Port Bazinul Nou, Dana 54.
La data iniţierii controlului, în locaţia menţionată mai sus au fost identificate 10 vagoane CFR, din care 8 încărcate şi o cisternă cu benzină, în cantitate totală de 395.837 kilograme. Proprietarul mărfii este firma bucureşteană, reprezentată de numitul Prodan Grigore.
Din documentele puse la dispoziţia echipei de control reiese că Darty Dancing a achiziţionat cu o factură fiscală cantitatea de 476.097 litri benzină fără plumb (fără altă specificaţie privind cifra octanică) în valoare totală de 1.951.997, 70 lei. Factura figura ca fiind emisă de o altă societate bucureşteană (Procarb 2000 SRL Bucureşti).
Din cantitatea de benzină primită în vagoane fuseseră făcute deja 3 livrări în cantitate totală de 80.260 kg.
Ulterior, reprezentantul Darty Dancing a prezentat o altă factură în care noua specificaţie a produsului este „benzina COR 87 N” faţă de vechea specificaţie – „benzină fără plumb”.
Benzină substituită: de la „fără plumb” la COR 87 N
Apoi au fost solicitate alte verificări privind destinaţia acestor produse, la alte societăţi din ţară, întrucât benzina cu cifră octanică de cercetare inferioară COR 91 este interzis a fi livrată către utilizatori, existând suspiciuni cu privire la încercarea de substituire a produsului.
Între timp, în urma verificărilor, Direcţia pentru Accize şi Operaţiuni Vamale a comunicat faptul că SC Darty Dancing Import Export SRL Bucureşti nu este operator economic înregistrat (atestat) conform procedurii aprobate prin Ordinul ANAF nr.1378/2009, cererea acesteia fiind în curs de soluţionare.
Concluzia ce rezultă din legislaţia specifică în vigoare (Legea 571/2003/Codul Fiscal) este aceea că cei de la Darty Dancing nu au avut dreptul să desfăşoare activităţi de comercializare în sistem angro cu produse energetice şi că au avut obligaţia atestării.
În consecinţă, s-a reţinut că „responsabilii” firmei controlate de comisarii de la Garda Financiară Galaţi au comercializat benzină în perioada 27 octombrie – 26 noiembrie 2009 fără a dispune de un atestat ca operator economic de astfel de produse.
Acestea au fost motivele legale pentru care au fot confiscate veniturile rezultate din comercializarea produselor energetice (benzina) în sumă de 563.447,3 lei şi a fost aplicată o sancţiune contravenţională de 100.000 lei.
Până la efectuarea probelor prelevate de Direcţia Judeţeană pentru Accize şi Operaţiuni Vamale Galaţi şi până la stabilirea provenienţei şi circulaţiei produsului accizabil între furnizorul iniţial şi ultimii destinatari ai produselor s-a dispus măsura indisponibilizării cantităţii de benzină şi instituirea sechestrului asiguratoriu, avându-se în vedere pericolul ca debitorul contravenient să-şi risipească averea şi patrimoniul.
În continuare, se vor strânge datele ce vor reieşi din controalele încrucişate cu privire la circulaţia benzinei prin Bucureşti, Iaşi, Sibiu, Vaslui, Ilfov, Dolj, Dâmboviţa. Acestea vor fi centralizate şi, ulterior, va fi trasă concluzia finală.
