O acţiune specifică organizată de Garda Financiară la SC Nuraexim SRL Galaţi a avut ca obiectiv verificarea modalităţii de înregistrare în evidenţa contabilă a firmei a achiziţiilor intracomunitare de fructe, precum şi a veniturilor realizate din comercializarea acestora, în perioada septembrie 2008-iulie 2009.
Cu ocazia verificărilor făcute au fost identificate neconcordanţe cu privire la sumele de plată către bugetul de stat declarate de contribuabili.
Mai exact, fără a reţine alte detalii din nota de constatare a Gărzii Financiare, s-a aflat că, în perioada menţionată, cei de la Nuraexim SRL Galaţi nu au înregistrat în evidenţa contabilă venituri în sumă de 248.259 lei.
Pornind de la această realitate s-a calculat apoi, prin estimare, în sarcina SC Nuraexim SRL Galaţi, obligaţiile fiscale datorate bugetului de stat.
Astfel, prejudiciul total estimat a fi fost produs de către administratorii societăţii controlate, constând în obligaţiile fiscale datorate de SC Nuraexim SRL Galaţi către bugetul de stat este de 80.891,44 lei, sumă compusă din valoarea veniturilor realizate şi neînregistrate în contabilitate de 248.259 lei, valoarea TVA de plată ca urmare a neînregistrării veniturilor de 41.170 lei şi valoarea impozitului pe profit de plată de 39.721,44 lei.
În situaţia dată, comisarii Gărzii Financiare au înaintat şi o sesizare penală către Parchetul de pe lângă Judecătoria Galaţi care face trimitere directă către Legea nr.241/2005 pentru prevenirea şi combaterea evaziunii fiscale, respectiv cu privire la „omisiunea în tot sau în parte, a evidenţierii, în acte contabile ori în documente legale, a operaţiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate”, precum şi la „alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor.”
Administrator doar pe profit
Pentru aceste încălcări ale legii, echipa de control financiar-fiscal a apreciat că cei care se fac vinovaţi sunt Fawzy Rashwan Helal Mahomed, administrator al SC Nuraexim SRL Galaţi de la înfiinţarea societăţii şi până la 18 august 2009, cetăţean egiptean, legitimat cu Carte de Rezidenţă, precum şi Budescu Radu, administrator al aceleiaşi societăţi de la 18 august 2009 şi până în prezent.
Aceştia vor fi cercetaţi şi urmăriţi penal cu privire la săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală.
Se pare că egipteanul a vrut să fie administrator dor la profit, iar când a fost vorba de plata obligaţiilor către bugetul de stat i-a vândut firma românului.
